Relatório Global sobre Fraudes
O Relatório Global de Fraude produzido pela Kroll é uma publicação trimestral que serve como guia prático para a prevenção, detecção e investigação de fraudes.
Esse material é resultado de um esforço conjunto dos mais experientes profissionais da Kroll que, aqui, compartilham sua experiência e expertise como contadores forenses, advogados, jornalistas investigativos e ex-membros de agências de regulamentação e governos.
A Kroll diariamente auxilia empresas e governos em todo o mundo a combater os mais diversos tipos de fraude. Com esse Relatório, esperamos compartilhar parte do conhecimento adquirido ao longo de mais de três décadas de experiência.
Nosso Relatório Global de Fraude também apresenta importantes dicas que podem ser imediatamente colocadas em prática para combater a fraude. Essa informação pode ser utilizada por executivos nos mais variados níveis, como membros de Conselhos, Presidentes, Diretores Financeiros, Advogados, Executivos de Compliance, Auditores ou Executivos Financeiros em geral.
Usando os conhecimentos acumulados em 35 anos de prevenção e investigação de fraude, podemos ajudar nossos clientes em qualquer situação. Se você tiver dúvidas ou precisar de apoio para lidar com um assunto específico relacionado à fraude, entre em contato pelo e-mail fraud@kroll.com. Estaremos prontos para auxiliá-lo.
Edição Especial do Relatório Global de Fraude: A Crise Econômica
A atual crise econômica atingiu muitos de nossos clientes como nenhuma outra calamidade de que se tenha memória.
Os desafios com que se deparam os CEOs, CFOs e conselheiros são complexos, os problemas são difíceis de ser dimensionados e freqüentemente são poucas as informações disponibilizadas publicamente.
Esta edição especial do Relatório Global de Fraude da Kroll aborda o levantamento de fatos e a recuperação de ativos na crise econômica; investigações internas; cooperação e privilégio entre governos; expansão do processo de due diligence; e os destroços que vêm à tona durante a tempestade financeira.
Edição Especial do Relatório Global de Fraude: A Crise Econômica (Inglês)
Edição Especial do Relatório Global de Fraude: A Crise Econômica (Espanhol)
Relatório Global Anual de Fraude (2008/2009)
A Kroll contratou a Economist Intelligence Unit (Unidade de Inteligência do Economist) para conduzir uma pesquisa sobre fraude e seus efeitos sobre os negócios em 2008.
Um total de 890 executivos seniores participou da pesquisa. Um terço dos respondentes estava baseado na América do Norte e do Sul, 30% na Ásia-Pacífico, um pouco mais de um quarto na Europa e 11% no Oriente Médio e África. Dez indústrias foram incluídas no estudo que contou com no mínimo 50 respondentes por setor. Quarenta e dois por cento das empresas entrevistadas têm receitas mundiais anuais maiores que um bilhão de dólares.
O Relatório Global de Fraude trouxe esses resultados da pesquisa somados à experiência e o expertise da Kroll e de algumas de suas afiliadas.
Informação (Junho de 2008)
Você realizou uma grande aquisição após meses de due diligence. Seu pessoal de confiança está supervisionando as operações, mas os lucros não correspondem às projeções. Depois, você recebe uma carta anônima que avisa sobre uma possível fraude. O que você deve fazer? Como você deve investigar?
Enfrentar fraudes corporativas exige cada vez mais equipes multidisciplinares que unam habilidades não só de investigação, mas também jurídicas, contábeis e tecnológicas. A edição de julho de 2008 do Relatório Mundial de Fraude da Kroll explora alguma das complexidades de uma investigação bem-sucedida.
Cadeia de Fornecimento (Abril de 2008)
De acordo com a edição de abril de 2008 do Relatório Mundial de Fraude da Kroll, à medida que as empresas se expandem além das fronteiras, tercerizam operações e adquirem novos sistemas tecnológicos, elas ficam mais vulneráveis à fraude.
O documento destaca o crescente perigo de fraude na cadeia de fornecimento nos negócios no mundo inteiro. Grandes companhias têm se tornado empresas cada vez mais “expandidas” porque elas se globalizam, terceirizam serviços, reorganizam seus processos de negócios, aproximam-se mais de novos parceiros de negócios e fornecedores e se especializam mais em suas funções. O resultado disso é que elas se transformam em organizações mais complexas, o que as expõe cada vez mais a vários tipos de fraude, desde o simples roubo até a adulteração do inventário para enganar investidores através da falsificação, desvio do mercado cinza e pirataria.
Propriedade Intelectual (22 de Janeiro de 2008)
A fraude contra a propriedade intelectual (“PI”) aumentou muito nos últimos dez anos devido a um maior acesso aos canais de distribuição pela internet e ao fato de que mais redes delituosas têm buscado este tipo de fraude para financiar suas operações. É o que se observa no Relatório Mundial de Fraude da Kroll na sua edição de janeiro de 2008.
Neste Relatório, são citadas estatísticas da União Européia, como o aumento de 1000 por cento na falsificação de mercadoria na Europa entre 1998 e 2004 e da Organização Mundial de Alfândegas que estima que a cifra da pirataria e falsificação já esteja em 650 milhões de dólares, ou entre cinco e sete por cento do comércio mundial.
Relatório Anual Mundial de Fraude (2007/2008)
A Kroll estabeleceu uma parceria com o "The Economist Intelligence Unit" para conduzir uma pesquisa mundial sobre os efeitos e impactos da fraude sobre empresas dos mais diversos segmentos.
No total, 892 executivos de nível sênior responderam à pesquisa. Um terço dessas pessoas está na Europa, enquanto 32% estão na Ásia e 30% nas Américas do Norte e Sul. O estudo abordou dez indústrias no total, e não menos do que 50 representantes de cada indústria responderam ao questionário. Trinta e oito por cento das empresas pesquisas têm faturamento global anual superior a 1 bilhão de dólares.
Os resultados desse relatório foram compilados e interpretados pelos mais renomados profissionais da área de Antifraude da Kroll em todo o mundo.
Relatório Global de Fraude
A primeira edição do Relatório Global de Fraude tem seu foco na corrupção e no efeito da lei norte-americana conhecida como "U.S. Foreign Corrupt Practices Act" (Lei Sobre a Prática da Corrupção em Países Estrangeiros ou FCPA) sobre as corporações.
Veja o arquivo em pdf abaixo.
